Oficiales de cumplimiento fuera de la banca: la vara de la supervisión está subiendo
Si usted es oficial de cumplimiento en un negocio que no es un banco, como un despacho profesional, una empresa inmobiliaria o un comercio de bienes de alto valor, su día se reparte entre atender a la gerencia, revisar expedientes y resolver dudas del equipo comercial. Lo que quizá no aparece en su agenda diaria es una tendencia que ya marca el rumbo: la supervisión de su sector se está acercando a la del sector financiero. En este artículo explicamos qué significa ese cambio, qué prácticas dejarán de tolerarse y cómo prepararse con orden.
La obligación no se elige: la ley la impone
Las actividades y profesiones no financieras designadas (APNFD) cubiertas por la Ley 7786 no deciden si cumplen o no. La ley obliga a su empresa a inscribirse ante la SUGEF, conforme a los artículos 15 y 15 bis, y a sostener un programa de prevención con políticas, procedimientos y controles acordes con su riesgo.
Para el oficial de cumplimiento esto tiene una consecuencia práctica: no basta con haber hecho la inscripción y tener un manual archivado. El programa debe funcionar todos los días, quedar documentado y poder demostrarse ante una revisión.
Hacia dónde va la supervisión: convergencia con el sector financiero
El Libro de Cumplimiento lo plantea con claridad: los estándares de supervisión aplicados a las APNFD van a converger gradualmente con los del sector financiero supervisado. Según la misma obra, la debida diligencia informal, los registros incompletos y los procedimientos no documentados, que han sido la norma en muchas APNFD costarricenses, serán cada vez menos tolerados a medida que la SUGEF amplíe su capacidad de supervisión en este sector.
Dicho en términos sencillos: lo que antes se resolvía con el criterio de una persona de confianza, ahora deberá estar escrito, respaldado y ser trazable.
Tres brechas que conviene cerrar desde hoy
1. Conocimiento del cliente basado en la confianza. Ejemplo práctico: un cliente que trabaja con la empresa desde hace diez años y al que «todos conocen», pero cuyo expediente no se actualiza desde que se abrió. La relación comercial puede ser excelente; el problema es que no existe evidencia de que el perfil se haya revisado.
2. Registros incompletos. Ejemplo práctico: un expediente con copia de la identificación del cliente, pero sin documentación sobre el origen de los fondos de una operación relevante. Ante una revisión, la pregunta no será si el cliente es confiable, sino qué hizo la empresa para comprobarlo.
3. Procedimientos que solo existen en la cabeza del equipo. Ejemplo práctico: la recepcionista sabe que debe avisar si un cliente insiste en pagar en efectivo, pero ese paso no está en el manual ni en ningún registro. Si esa persona se va, el control se va con ella.
Cerrar estas brechas no requiere reinventar el programa; requiere formalizar lo que ya se hace bien y corregir lo que se hace de memoria.
Un contexto país de estándares cada vez más altos
La Evaluación Nacional de Riesgos 2026 señala que Costa Rica llevó a cabo cinco procesos formales de recalificación ante el GAFI y redujo de 18 a 3 las Recomendaciones calificadas con cumplimiento bajo. Ese avance implicó ajustes regulatorios, nuevas disposiciones legales y normativas y fortalecimiento institucional.
Para las APNFD, este esfuerzo nacional se traduce en expectativas más altas. Como resume el Libro de Cumplimiento, lo que hoy es una buena práctica mañana será un mínimo exigible.
Cómo prepararse con método
Le proponemos una ruta de cuatro pasos para presentar a la gerencia:
- Diagnóstico: compare su programa actual con lo que exigiría un supervisor con criterios del sector financiero.
- Evaluación de riesgos documentada: identifique clientes, productos, canales y zonas de mayor exposición, y deje constancia de la metodología.
- Expedientes al día: defina periodicidad de actualización según el nivel de riesgo de cada cliente.
- Capacitación continua: asegure que todo el equipo, no solo el oficial, conozca su papel en el programa.
En CNL acompañamos a empresas en cada una de estas etapas: inscripción ante SUGEF, elaboración del programa de cumplimiento y cumplimiento permanente, con oficial de cumplimiento externo, evaluación de riesgos con metodología ISO 31010, cinco plataformas digitales y 58 cursos de capacitación para todo el equipo. Hoy 35 empresas confían en nuestro servicio de cumplimiento permanente.
Conclusión
La supervisión de las APNFD camina hacia los estándares del sector financiero. El oficial de cumplimiento que formaliza hoy sus procesos llega mejor preparado a cualquier revisión y le da a la gerencia una base sólida para decidir. Todo lo que necesita para cumplir, en un solo lugar.
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